• Se pone a cocer la merluza partida en dos trozos en  agua, con las cascaras de las gambas y un poco de perejil y sal.
  
• Pasado 5 minutos se saca la merluza y se deja reducir el caldo como a la mitad. Reservamos la merluza y las gambas.
  
• Pelamos las gambas , las cabezas las añadimos al caldo.
  
• Se limpia la merluza de pieles y espinas y se junta con las gambas peladas anteriormente y cortadas en trocitos para elaborar el relleno.
  
• Apagamos el fuego y reservamos el caldo.
• Poner en una sartén a freír  una cebolla picada muy fina y un diente de ajo.
  
• Añadimos  la harina a la sartén, se cocina bien, removemos y se añade el caldo, la leche, sal y  nuez moscada. Añadimos la merluza y las gambas, vamos cocinando todo junto.
  
• Dejaremos cocer a fuego lento unos 20 minutos, hasta que este más espesa.
• Vamos cociendo y removiendo a de quedar de una consistencia parecida a la que nos queda cuando vamos a hacer croquetas.
• Reservamos la masa de relleno en un plato.
• Ahora preparamos los pimientos del piquillo para rellenar, reservaremos dos y los pondremos a parte para utilizarlos para hacer la salsa de piquillo.
• Se rellenan los pimiento con la bechamel anterior y se colocan sobre una cazuela de barro.
  

Elaboración de salsa de piquillo

• En una sartén con aceite vamos a freír la media cebolla picada
  
• Añadimos los dos pimientos que tenemos reservados cortados a trocitos.
  
• Añadir la cucharada de harina y remover.
  
• Añadir el vino blanco y el caldo de pescado reservado que nos había quedado antes. Podemos añadir también un poco de caldo de los pimientos del piquillo.
  
• Lo cocemos alrededor de 20 minutos y los pasaremos por la batidora, para que nos quede una salsa fina.
  
• Esta salsa la vertimos sobre los pimientos y se cuece todo el conjunto unos 3 minutos al mínimo fuego.
  
• Ahora ya podemos servir bien caliente en la cazuela de barro individual.